دليل الإستراتيجية المالية
لاستراتيجيات المالية هي خطط وإجراءات مصممة لتحقيق أهداف وغايات مالية محددة. أنها تنطوي على اتخاذ القرارات المتعلقة بالميزانية والادخار والاستثمار والاقتراض وإدارة التدفقات النقدية. تعتبر الاستراتيجيات المالية مهمة لأنها توفر خريطة طريق للأفراد والشركات لإدارة مواردهم المالية بشكل فعال، وتعظيم مواردهم، وتحقيق النتائج المرجوة. فهي تساعد في تحسين الدخل، وتقليل النفقات، وتخفيف المخاطر، وبناء الثروة بمرور الوقت. وتساعد الاستراتيجيات المالية أيضًا في التكيف مع الظروف الاقتصادية المتغيرة، والاستجابة لتقلبات السوق، والتخطيط للاستقرار المالي على المدى الطويل. وبشكل عام، فإنها توفر إطارًا لاتخاذ قرارات مالية مستنيرة وتحقيق النجاح المالي.
15 دليل لاعداد القوائم المالية
الوظائف المتأثرة
تقنيه المعلومات
الامتثال
المحاسبه
الخزانة
التخطيط و التحليل المالي
الامن
المراجعه
المخاطر
الضرائب
الرقابه الماليه
التحديات
نوع التحدي
كيفية علاجه
إدارة المواهب
بناء علاقة مع أفضل المرشحين المحتملين وتعزيز ثقافة للشركة المبنية على النزاهة و فرق العمل
فيض البيانات
تحديد البيانات ذات الأهمية القصوى والعمل على تنفيذ أنظمة إدارة البيانات للاستفادة من تحليل البيانات وأيضا الاستفادة من أنظمة التصور visualization
ظغوط الإمتثال و الجهات التنظيمية
ناء بنية تحتية تكنولوجية ممتازة، واعتماد منهجيات مرنة التركيز فقط على التكنولوجيا المهمة لتحقيق أهداف المؤسسة، والاستثمار في تطوير المهارات التقنية
التطور في النماذج المالية
طور المزيد من النماذج والمقاييس المالية الديناميكية لتحليل تأثيرات الاستثمار
التكنولوجيا
التحديثات التلقائية على التغييرات التنظيمية، واستخدام أدوات الذكاء الاصطناعي لتطوير القوانين الداخلية، وتقييمات أفضل للمخاطر والتركيز على مخاطر الامتثال العالية أو المتوسطة
التحديات
كيفية علاجه
نوع التحدي
بناء علاقة مع أفضل المرشحين المحتملين وتعزيز ثقافة للشركة المبنية على النزاهة و فرق العمل
إدارة المواهب
تحديد البيانات ذات الأهمية القصوى والعمل على تنفيذ أنظمة إدارة البيانات للاستفادة من تحليل البيانات وأيضا الاستفادة من أنظمة التصور visualization
فيض البيانات
ناء بنية تحتية تكنولوجية ممتازة، واعتماد منهجيات مرنة التركيز فقط على التكنولوجيا المهمة لتحقيق أهداف المؤسسة، والاستثمار في تطوير المهارات التقنية
ظغوط الإمتثال و الجهات التنظيمية
طور المزيد من النماذج والمقاييس المالية الديناميكية لتحليل تأثيرات الاستثمار
التطور في النماذج المالية
التحديثات التلقائية على التغييرات التنظيمية، واستخدام أدوات الذكاء الاصطناعي لتطوير القوانين الداخلية، وتقييمات أفضل للمخاطر والتركيز على مخاطر الامتثال العالية أو المتوسطة
التكنولوجيا
نموذج جديد
1- معالجة وتحليل البيانات المتقدمة
2- القيادة وتوجيه الناس
3- الاستثمار في العلاقات
3- الاستثمار في العلاقات
2- القيادة وتوجيه الناس
1- معالجة وتحليل البيانات المتقدمة
6- الامتثال للجهات التنظيمية
5- تخطيط السيناريوهات
4- الرقمنة والأتمتة (Al)
4- الرقمنة والأتمتة (Al)
5- تخطيط السيناريوهات
6- الامتثال للجهات التنظيمية
القيادة الإستراتيجية
- إلهام الموظفين للعمل نحو هدف مشترك
- العمل بأمانة وشفافية ومعايير أخلاقية عالية
- بناء الثقة مع الموظفين وأصحاب المصلحة
- نقل المعلومات بشكل فعال وتعزيز الحوار المفتوح
- الاستثمار في نمو ورفاهية أعضاء الفريق
- الاستفادة من المهارات ووجهات النظر المتنوعة
- تشجيع الأفكار والأساليب الجديدة لمواجهة التحديات
- تشجيع التنوع في الأجناس و الجنسيات
قائمة الاندماج والاستحواذ
- هل يتوافق الاستحواذ مع الأهداف طويلة المدى ؟
- ما هو تقييم الشركة المستهدفة ؟
- ما مدى جودة تمويل عملية الاستحواذ؟
- هل هناك اختلافات كبيرة في ثقافات الشركات؟
- ما هي أوجه التأزر التشغيلية؟
- ما هي الآثار التنظيمية في الولاية القضائية ذات الصلة ؟
- كيف سيتم دمج الشركتين بعد الاستحواذ؟
- كيف سيتم دمج موظفي الشركة المستهدفة ؟
- ما مدى تأثير عملية الاستحواذ على وضع السوق ؟
- ما مدى تأثير الاستحواذ على سمعة العلامة التجارية؟
- هل هناك تكامل تكنولوجي محتمل ؟
إدارة المخاطر
مخاطر الإمتثال
مخاطر البينية والاجتماعية والحكومة
هي تأثيرات سلبيه علي البينيه والمجتمع والحكومة يمكن انا تضر باستدامه الشركه
مخاطر الضرائب
مخاطر عدم الالتزام باللوائح الضريبيه المحليه و الدوليه
مخاطر القوائم المالية
المخاطر المرتبطة بعدم استيفاء معايير إعداد التقارير المالية مما يؤدي إلي فرض غرامات أو إجراءات تنظيمية اخري
مخاطر الامتثال
عدم الامتثال للوائح الخاصه بالصناعة والتي يمكن انا تودي الي عقوبات ماليه
مخاطر إستراتيجية
مخاطر الاستثمار
قرارات استثمارية غير صحيحة بما في ذلك قرارات الإندماج والاستحواذ والنفقات الرأسمالية أو الاستثمارات الاستراتيجية الأخري
مخاطر السمعة
المخاطر المرتبطة بالاجراءات التي يمكن انا تضر بسمعة المنظمه والتي يمكن أن تكون لها آثار ماليه
مخاطر هيكل رأس المال
عدم التوازن في نسبه الدين الي حقوق الملكية مما قد يؤدي إلي ضائقة ماليه أو ضياع الفرص
مخاطر بينيه
احداث مثل الكوارث الطبيعية أو اللوائح والمعايير البينيه المتطوره التي يمكن ان توثر علي العمليات التجارية والأداء المالي
مخاطر تشغيلية
مخاطر العمليات
يشير إلى احتمال حدوث أخطاء أو فشل في العمليات التجارية التي يمكن أن تؤثر على العمليات والأداء.
مخاطر الاحتيال
مخاطر عمليات الاحتيال المالي الداخلية أو الخارجية أو الاختلاس أو الأنشطة الضارة الأخرى
مخاطر التكنولوجيا
المخاطر المرتبطة بأنظمة تكنولوجيا المعلومات المالية بما في ذلك تهديدات الأمن السيبراني
مخاطر العقود
المخاطر المرتبطة بتنفيذ ومراقبة التفاوض علي العقود والتي يمكن ان تؤدي الي خسائر اذا لم تتم ادارتها بشكل صحيح
مخاطر مالية
مخاطر الأسعار
مخاطر تقلب أسعار السلع ذات الصلة بالشركات التي تنتج أو تستهلك كمية كبيرة من السلع
مخاطر الائتمان
هي احتمال فشل المقترض في سداد القرض أو الوفاء بالتزاماته الماليه
مخاطر السيولة
خطر عدم توفر الأموال الكافية للشركة لتلبية احتياجاتها المالية على المدى القصير
مخاطر أسعار الفائدة
مخاطر التغيرات في أسعار الفائدة التي تؤثر على تكلفة الاقتراض من عوائد الاستثمارات
الركائز الأساسية
العائد على الاستثمار
اداره المخاطر
التخطيط
اداره التكتيك و اداره الاستراتيجية
الإستراتيجية
النطاق : يتناول القضايا والفرص المالية الواسعة مثل الاندماج والاستحواذ أو هيكلة رأس المال أو الدخول في أسواق جديدة
الإطار الزمني : التركيز على التخطيط طويل المدى و الذي يمتد عادة لعدة سنوات (أكثر من سنة)
العرض : تنفيذ الأهداف الإستراتيجية من خلال تحديد الاتجاه المالي العام و الذي يتماشى مع الاهداف العامة للمنظمة
القرارات: تنطوي على قرارات رفيعة المستوى مثل استراتيجيات التنويع أو التمويل طويل الأجل، أو الاستثمار في المشاريع الكبرى
الأدوات : يعتمد على التنبؤ المالي طويل المدى، وتخطيط السيناريوهات والنماذج المالية الإستراتيجية
أصحاب المصلحة : غالبا ما يشمل مجلس الإدارة والإدارة العليا وأصحاب المصلحة الخارجيين مثل المستثمرين
المقاييس : التأكيد على العائد على الاستثمار (ROI)، والقيمة الاقتصادية المضافة (EVA) وغيرها من مؤشرات القيمة طويلة الأجل
المخاطر : التركيز على إدارة المخاطر و عدم اليقين طويل المدى مثل التغيرات في الصناعة، أو التغيرات في المشهد التنافسي
التكتيك
الغرض : تنفيذ الأهداف الإستراتيجية من خلال إجراءات محددة وتأمين العمليات المالية اليومية بسلاسة
الإطار الزمني : التركيز على التخطيط قصير المدى، والذي يمتد عادة لمدة سنة مالية أو ربع سنوية
الأدوات : استخدام أدوات مثل القوائم التدفقات النقدية، والميزانيات وتحليل التباين و التنبؤات المالية قصيرة المدى
القرارات : تتضمن قرارات مثل إدارة رأس المال العامل أو الاقتراض قصير الأجل أو تخصيص الموارد للميزانية
النطاق : يتحدد في مهام مالية محددة مثل إدارة التدفقات النقدية، وضمان السيولة أو التعامل مع الديون قصيرة الأجل
أصحاب المصلحة : و تشمل بشكل رئيسي الفريق المالي ورؤساء الأقسام ومديراء العمليات
المقاييس : التأكيد على نسب السيولة. والنسبة الحالية والمؤشرات المالية الأخرى قصيرة المدى
المخاطر : التركيز على إدارة المخاطر المالية قصيرة المدى مثل مشكلات السيولة أو تقلبات السوق أو المخاوف الائتمانية المباشرة
أدوات الذكاء الصناعي
- التنبؤات المالية والنمذجة
- إجابات دقيقة عن الضرائب والامتثال
- أتمتة مسك الدفاتر
- إعداد التقارير والتحكم الآلي
- إعداد الإجراءات
التخطيط الإستارتيجي
- النماذج المالية المتقدمة
- الإعتماد على فرضيات عالية الجودة عند التنبؤ
- لإعتماد على أدوات الجديدة عند جمع البيانات
- التوافق مع استراتيجية الشركة
- تحسين هيكل رأس المال
- إعداد تخطيط السيناريو
- التواصل مع أصحاب المصلحة
أدوات الذكاء الصناعي
- الضرائب الدولية
- الاستغلال الأمثل لمعاهدات تجنب الازدواج الضريبي
- مواءمة التسعير مع خلق قيمة للمنتجات
- سياسات جمركية أفضل و وفورات أكثر فعالية
- تحسين ضريبة القيمة المضافة
- تطبيق الضريبة الرقمية والضريبة الخضراء وتطبيق BEPS (تأكل القاعدة الضريبية وتحويل الأرباح)
إستراتيجية المخاطر
التحوط
التنوع
التأمين
معالجة المخاطر
التحليل
تحديد المشكلة
التحكم
القياس
القيمة الإقتصادية المضافة (EVA)
EVA = NOPAT-(WACC * Invested Capital)
*NOPAT Net Operating Profit After Tax
*WACC Weighted Average Cost of Capital
معدل العائد الداخلي (IRR)
IRR = (Future Value + Present
Value) ^(1/ Number of Periods) – 1
صافي القيمة الحالية (NP)
NVP = Present value of Inflows – Present values of outflows
العائد على رأس المال المستثمر (RIC)
RIC = EBIT (1) – Tax Rate%) / (Fixed
Assets + Net Working Capital +
Acquired Intangibles + Goodwill)
Add comment